۴۰۱(k) چیست و چگونه کار می کند؟

به محض شروع به کار، می توانید برای بازنشستگی آماده شوید. به عبارت دیگر، مهم نیست که در چه سنی هستید همانطور که اکثر کارشناسان موافق هستند، شروع زودهنگام بهترین راه برای پس انداز برای بازنشستگی است.

و اگر در یکی از کشورهای خارجی همچون ایالات متحده زندگی بکنید، احتمالا دیده اید که بسیاری از کارفرمایان سهم ۴۰۱ (k) را به عنوان بخشی از یک بسته مزایا ارائه می دهند، بنابراین مهم است که بدانید این به چه معناست تا بتوانید پیشنهاد شغلی را ارزیابی کنید. در این مقاله از ایوسی، برای آن دسته از فارسی زبانانی که در خارج از ایران به سر می برند و یا قصد مهاجرت دارند توضیح خواهیم داد که ۴۰۱(k) چیست و چگونه کار می کند.

بخوانید: ۱۲ راز ثروتمندسازی که باید بدانید

۴۰۱(k) چیست؟

۴۰۱ (k) یک طرح پس انداز با حمایت کارفرما است که برای ایجاد درآمد در هنگام بازنشستگی کارمندان طراحی شده است. کارمندان می توانند برخی از درآمدهای قبل از مالیات خود را در ۴۰۱(k) سرمایه گذاری کنند و کارفرمای آنها می تواند برخی از مشارکت های کارکنان خود را مطابقت دهد. مالیات استاندارد ۴۰۱(k) به تعویق افتاده است، به این معنی که به عنوان درآمد در نظر گرفته نمی شود، بلکه در عوض زمانی که پول از حساب برداشت می شود اعمال می شود.

نام ۴۰۱(k) از بخشی از کد مالیاتی می آید که به حاکمیت آنها اختصاص دارد. آنها در دهه ۱۹۸۰ به عنوان جایگزینی برای برنامه های بازنشستگی سنتی بسیار محبوب شدند. قبل از معرفی ۴۰۱(k)، اکثر کارفرمایان صندوق‌های بازنشستگی را پیشنهاد می‌کردند که آنها را کنترل می‌کردند و پس از بازنشستگی، درآمد منظمی را برای کارکنان پرداخت می‌کردند.

به تدریج، معرفی حساب های بازنشستگی تحت کنترل کارکنان، کنترل مکان و نحوه سرمایه گذاری وجوه خود را برای افراد آسان تر کرد. ۴۰۱ (k) به دلیل مزایای مالیاتی و سطح کنترلی که به کارمندان داده می شود، به یک انتخاب محبوب تبدیل شد.

محدودیت‌های سالیانه برای میزانی که می‌توانید در ۴۰۱(k) خود واریز کنید وجود دارد، با تدارک اضافی برای کسانی که به سن بازنشستگی نزدیک می‌شوند و می‌خواهند سهم خود را افزایش دهند.

بخوانید: چه مزایایی را باید بخواهم؟

چرا ۴۰۱ (k) مهم هستند؟

۴۰۱(k) منبع اصلی وجوه بازنشستگی برای بسیاری پس از توقف کار است. کمک به ۴۰۱(k) در طول زندگی حرفه ای می تواند به شما در پس انداز پول برای دوران بازنشستگی کمک کند. بسیاری از کارفرمایان نیز زمانی که به طور منظم پس‌انداز می‌کنید، به طرح ۴۰۱(k) شما کمک می‌کنند (به نام «تطبیق وجوه»)، بنابراین می‌تواند راهی آسان برای به حداکثر رساندن پس‌انداز باشد.

هنگامی که در حال مذاکره در مورد یک پیشنهاد شغلی هستید، کارفرما ممکن است یک بسته مزایا را به شما ارائه دهد که شامل ۴۰۱ (k) است. مهم است که شرایط ۴۰۱(k) را مرور کنید تا ببینید چقدر قصد دارند کمک کنند و چه زمانی می توانید یک حساب ایجاد کنید. برخی از شرکت‌ها به شما اجازه می‌دهند فوراً یک ۴۰۱ (k) ایجاد کنید، در حالی که ممکن است لازم باشد تا یک سال صبر کنید تا با شرکت‌های دیگر شروع کنید.

بخوانید: ۲۰ راه سرمایه گذاری از هیچ برای رسیدن به آزادی مالی

نحوه کار ۴۰۱(k)

۴۰۱(k) با کمک بخشی از حقوق یا دستمزد شما به یک حساب اختصاصی کار می کند. شما می توانید انتخاب کنید تا سالانه ۱۹۵۰۰ دلار به ۴۰۱(k) خود در سال ۲۰۲۰ کمک کنید، با کمک مالی برای افراد بالای ۵۰ سال، ۶۵۰۰ دلار اضافی. کارفرمایان معمولاً با یک متخصص مالی کار می کنند تا سرمایه شما را در بازار سرمایه گذاری کنند. به این ترتیب، وجوه شما بر اساس برنامه سرمایه گذاری به رشد خود ادامه می دهد. کارفرمای شما ممکن است گزینه های سرمایه گذاری متفاوتی را به شما ارائه دهد که شامل ترکیبات مختلف سهام و اوراق قرضه می شود.

همه مشارکت‌هایی که انجام می‌دهید بدون مالیات به ۴۰۱(k) شما وارد می‌شود. این بدان معناست که اگر به ازای هر چک ۲۰۰ دلار کمک کنید، آن پول قبل از کسر مالیات به ۴۰۱ (k) شما وارد می شود. وقتی از ۴۰۱(k) خود خارج می شوید، مالیات ها برداشته می شود. اگر قبل از بازنشستگی از ۴۰۱(k) خود پول بگیرید، معمولاً جریمه های اضافی وجود دارد.

برخی از کارفرمایان مزیت افزوده تطبیق مشارکت های شما را تا مقدار مشخصی ارائه می دهند. به عنوان مثال، یک کارفرما ممکن است سهم شما را تا ۴ درصد از حقوق شما مطابقت دهد. اگر حقوق شما ۳۰۰۰۰ دلار باشد، کارفرما ۱۲۰۰ دلار کمک خواهد کرد اگر شما هم به این میزان کمک کنید.

جلیقه یکی دیگر از بخش های مهم ۴۰۱(k) است. کارفرمایان ممکن است یک برنامه اختصاصی تعیین کنند، به این معنی که مقدار مشخصی را به ۴۰۱(k) شما کمک می کنند، اما ممکن است نتوانید تا زمانی که مدتی سپری شود به آن دسترسی داشته باشید. اگر قبل از تخصیص بودجه آنها را ترک کنید، آن پول را از دست خواهید داد. پولی که شما کمک کرده اید باقی می ماند، اما وجوهی که کارفرما کمک کرده است به آنها باز می گردد. واگذاری می تواند به صورت افزایشی اتفاق بیفتد، به این معنی که شما ممکن است ۲۵ درصد از سهم کارفرمای خود را پس از یک سال، سپس ۵۰ درصد پس از دو سال و غیره دریافت کنید.

کارفرمایان هیچ تعهدی برای ارائه یا مشارکت در ۴۰۱(k) ندارند. آنها می توانند به شما این امکان را بدهند که ۴۰۱(k) را شروع کنید اما هیچ مشارکتی نداشته باشید. در برخی موارد، ممکن است بتوانید به محض استخدام، یک ۴۰۱(k) را شروع کنید، در حالی که در شرایط دیگر، ممکن است لازم باشد یک دوره زمانی معین برای شروع یک برنامه صبر کنید. بسیاری از کارفرمایان برای جذب نامزدهای رقابتی و حفظ کارمندان وفادار، پیشنهاد می دهند که مقدار مشخصی را با هم تطبیق دهند.

بخوانید: راهنمای سواد مالی: تعریف و چگونگی بهبود

در صورت تغییر شغل با ۴۰۱(k) چه کاری باید انجام دهید

وقتی از یک شغل به شغل دیگر می‌روید، باید تصمیم بگیرید که می‌خواهید با سرمایه‌های موجود در ۴۰۱(k) چه کاری انجام دهید. چند گزینه در دسترس است:

پول را به یک کارفرمای جدید انتقال دهید

اگر کارفرمای جدید شما یک برنامه بازنشستگی دارد، ممکن است بتوانید وجوه ۴۰۱(k) موجود خود را انتقال دهید که به آن جابجایی می گویند. همچنین ممکن است بتوانید به اندازه دلخواه پول خود را به یک طرح پس انداز جایگزین، مانند حساب بازنشستگی فردی (IRA) اختصاص دهید.

انتقال حساب موجود به طرح کارفرمای جدید به این معنی است که نیازی به پرداخت مالیات یا جریمه ندارید. فرآیند رول اور به گونه ای طراحی شده است که به راحتی می توانید ۴۰۱(k) خود را هنگام تغییر شغل همراه خود جابجا کنید. اگر کارفرمای جدید شما یک برنامه بازنشستگی ارائه دهد، این یک گزینه ایده آل است.

پول را خودتان از طریق یک rollover غیر مستقیم انتقال دهید

شما می توانید انتخاب کنید که ۴۰۱(k) خود را به IRA خود منتقل کنید، که یک جابجایی غیرمستقیم است. تا زمانی که این فرآیند را ظرف ۶۰ روز کامل کنید، همچنان برای اهداف اجرای طرح جدید به‌عنوان جابجایی محسوب می‌شود.

شما می توانید از این پول برای یک دوره ۶۰ روزه بین برداشت آن و تکمیل rollover استفاده کنید. این بدان معنی است که برنامه ۴۰۱ (k) شما باید ۲۰٪ از کل مالیات فدرال را که در اظهارنامه مالیات بر درآمد شما در سال منظور می شود، کسر کند. مبلغ نگهداشته شده به عنوان یک توزیع مشمول مالیات تلقی می شود مگر اینکه وجوه لازم برای جبران ۲۰٪ اضافی هنگام واریز وجوه را داشته باشید. همچنین ممکن است ۱۰ درصد جریمه توزیع پیش از موعد وجود داشته باشد و اگر ظرف ۶۰ روز واریز نکنید، کل مبلغ مشمول مالیات خواهد بود.

معمولاً اگر قصد دارید وجوه را فوراً به یک IRA منتقل کنید، معمولاً بهتر است از جابجایی غیر مستقیم استفاده کنید.

پول را در ۴۰۱ (k) موجود خود نگه دارید

ممکن است این گزینه را داشته باشید که پول را در همان ۴۰۱(k) بگذارید، معمولاً اگر بیش از ۵۰۰۰ دلار در حساب دارید. اگر کمتر دارید، ممکن است کارفرما از شما بخواهد آن را پس بگیرید. با فرض اینکه دوره واگذاری را به پایان رسانده اید، این شامل مشارکت های انجام شده توسط کارفرما، مشارکت های شما و درآمد ایجاد شده به عنوان بازده سرمایه گذاری ها می شود.

در صورتی که با بازدهی که دریافت می کنید راحت باشید، واگذاری ۴۰۱(k) به کارفرمای قبلی می تواند مفید باشد. معمولاً می‌توانید هر زمان که بخواهید وجوه را به حساب دیگری منتقل کنید، بنابراین می‌توانید آن را تا زمانی که ترتیبات جایگزین را انجام دهید، در آنجا رها کنید. پول وضعیت معوق مالیاتی خود را در تمام مدت حفظ می کند. اگر از مبلغی که دریافت می کنید راضی هستید یا اگر هنوز نیاز به ترتیبات مختلف دارید، می توانید این گزینه را انتخاب کنید.

پول را از ۴۰۱ (k) خود برداشت کنید

شما این امکان را خواهید داشت که وجوه را از ۴۰۱(k) خود به صورت یکجا برداشت کنید. می توانید از مدیر طرح بخواهید چکی به نام شما در اختیار شما قرار دهد. اگر پول را از ۴۰۱(k) خود برداشت کنید، مالیات بر درآمد فدرال و معمولاً ایالتی بر روی پول پرداخت خواهید کرد.

برای مبالغ بزرگتر، این می تواند شما را در گروه مالیاتی بالاتری برای سالی که پول برداشت کرده اید قرار دهد. اگر قبل از رسیدن به سن ۵۹/۲ سالگی پول برداشت کنید، ممکن است مجبور شوید علاوه بر مالیات بر درآمد، ۱۰٪ مالیات جریمه برای برداشت زودهنگام بپردازید، اگرچه استثناهایی برای افراد بالای ۵۵ سال وجود دارد. کارفرمای شما همچنین باید ۲۰٪ از کل را برای پرداخت مالیات های فدرال نگه دارد که کل مبلغ را به میزان قابل توجهی کاهش می دهد.

اگر گزینه دیگری ندارید، معمولاً بهتر است این گزینه را انتخاب کنید زیرا می توانید مقدار قابل توجهی از پول را به دلیل مالیات و جریمه از دست بدهید.

بخوانید:

• قانون بودجه ۵۰-۲۰-۳۰ چیست؟ موارد استفاده، مزایا و مثال ها
• هزینه های کسب و کار چیست؟ تعریف، انواع و مثال ها